1、负责公司全盘账务处理，合理设置会计帐簿和会计科目，执行日常业务的会计核算工作。
2、按时申报及缴纳各项税款，与税收专管员随时保持沟通联系，掌握国家税收法律法规；
3、正确进行会计核算，填制并审核会计凭证，登记明细账和总账。
4、负责公司对内、对外的往来款核对、清理工作。
5、监控出纳银行存款管理，按月核对银行存款日记账，对未达帐项认真核对清理，编制银行存款余额调节表；
6、按时出具财务报表及公司内部管理报表，包括公司销售数据的统计、整理、汇总、结算及每月销售报表等。
7、负责公司销售发票的开具、核算工作；
8、整理、装订并保管各类会计资料，负责执行会计档案保管、领用和借阅制度。
9、上级领导交办的其他工作。
1、基本流程
凭证制单——凭证审核——记账——对账——其他系统结账——总账系统结账。
2、支付社会保险费，划出社保费用时
借：管理费用——员工保险（公司缴付部分）
其他应收款——员工保险（个人缴付部分）
内部往来——XX分公司（按全额）
贷：银行存款
发放工资时
借：应付工资（按未扣除社保费金额）
贷：其他应收款——员工保险（个人部分）
银行存款或现金（按其差额）
3、确认收入
开具工程款发票时，公司会计处理：
借：应收账款——建设单位
预收账款（之前如有预收款项）
贷：工程结算收入——各项目
应交税费——应交增值税（销项10%的税率）
购进工程材料时
借：工程物资
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
缴纳税金时
借：应交税费-各种税金(销项减进项)
贷：银行存款
全面营改增后建筑业增值税税率为10%(征收率3%)
4、固定资产
收到购进单据——在固定资产系统“日常处理——资产增加——固定资产卡片”——在固定资产系统中生成凭证——月末计提折旧——与总账系统核对无误——对固定资产系统进行结账。
固定资产增加时
借：固定资产——各部门
贷：银行存款（或应付账款）
计提折旧时
借：管理费用——折旧费（管理部门用）
工程施工——项目部（生产用、项目部管理用）
贷：累计折旧
5、低值易耗品-1
对按相关规定应作为低值易耗品核算的，先计入低值易耗品科目——按九一摊销法摊销90%计入相关项目成本——另10%在该低值易耗品报废时予以核销，转入相关成本。
购进时
借：低值易耗品——具体名称
贷：银行存款（或应付账款）
领用时
借：工程施工——项目部——办公用品等科目
管理费用——低值易耗品摊销
贷：低值易耗品——具体名称
如有人为遗失或损坏，应追究相关人员责任的，按该低值易耗品的10%余额。
借：待处理财产损失——待处理流动资产损失
贷：低值易耗品——具体名称
经研究决定处理办法后
借：现金（或其他应收款——相关责任人）
营业外支出（余额大于赔偿的差额）
贷：低值易耗品——具体名称
营业外收入（赔偿大于余额的差额）
自然报废时，按其10%余额
借：工程施工（或管理费用）
贷：低值易耗品——具体名称
6、库存材料
项目部购进主要材料（钢筋、钢材、水泥）时，计入库存材料科目——月末项目部进行实地盘点，编制材料收发存月报表送交财务部——成本会计根据月末结存数算出各项目部主要材料实际使用量及金额，作为当月成本。
7、临时设施
对按相关规定应作为临时设施核算的，先计入临时设施科目——首次使用该临时设施的项目总价的60%计入该项目成本——第二次使用时，按总价的40%以及为拆卸、重新搭建该临时设施而发生的成本计入该项目成本。
购进临时设施时：
借：临时设施——具体临时设施
贷：银行存款（或应付账款）
进项目部成本时：
借：工程施工——项目部——临时设施摊销
贷：临时设施摊销
8、计提无形资产摊销
根据自制的计算表，在规定的使用年限内对账面的无形资产平均进行摊销。即：
借：工程施工（或管理费用）
贷：无形资产
9、计提工资、福利费
根据每月末人力资源部和各项目部报来的考勤记录分部门分别计算出管理人员、点工的当月出勤总工日——按照规定的日工资率分部门分人员计算当月应计入成本、费用的工资和福利费金额——制作相关会计凭证。即：
借：管理费用——工资（或福利费）
工程施工——项目人员工资、点工工资、福利费
贷：应付工资——管理人员、点工工资
应付福利费
10、计提流转税金
根据每月末经营部报来的产值确认单，按照各项应缴税费的比率，分项目计算出应交税金和其他应交款，即：
借：税金及附加（各项目部）
贷：应交税金（各税种）
其他应交款（各费种）
11、成本结转
月末前，成本会计将当月应计入各项目部成本单据所载事项计入相关项目成本——总账会计按项目部将当月所有成本发生额结转至工程结算成本科目的对应项目。即：
借：工程结算成本——各项目部
贷：工程施工——工程结转
12、结转损益
按当月所有损益类科目的发生进行损益结转，自动生成的凭证为：
借：本年利润
有贷方发生额的各明细科目
贷：有借方发生额的各明细科目
本年利润
13、凭证审核
出纳、成本制作的凭证由总账会计审核，总账会计制作的凭证由财务部经理审核。
14、总结
在月末结账日核对现金、银行存款的账实数，编制现金盘点表和银行余额调整表，如有差异，应及时查找原因进行处理。
第一会计：收到每天进的单据做凭证（如进项发票，销项发票，银行的手续费，银行的进账单，自己付款的凭证，缴税的凭证）
第二出纳：就是做现金和银行日记账，现金是每天都登的，银行日记账是到月底到银行打印对账单来做的，做银行余额调节表，去银行查账，顺便带那公司的进账单。然后就是有要开票的就开票。
总之一般从事会计行业的基本上都要会一下的几项工作：
1）做账（现金和银行日记账，根据所有凭证做账），网上报税，手工和电脑账都要会哦
2）要会用开票机（开票增值税发票和认证发票，及远程抄报税）
如果的经营性租赁，租赁时不需作会计处理，支付租金时才需要做会计处理：
借：工程施工--租赁费
贷：现金(或银行存款等)
审核原始凭证-编制记账凭证-登记现金银行存款日记账-登记明细账-汇总记账凭证-登记总账-报表-报税
每月会计作账流程：
1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转相关成本、费用，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
会计代理记账面试题非常常见。原因是，代理记账是一项需要专业技能和知识的工作，招聘单位通常会考察应聘者对财务会计的理论知识和实践经验是否丰富。此外，代理记账岗位需要应聘者具备较强的沟通协调能力和解决问题的能力，所以在面试中也会有相关的情景模拟环节和案例分析题目。作为应聘者，应该充分准备面试，包括对会计基础知识和相关政策法规的了解，具备丰富的实践经验和案例处理能力，同时也需要展示出自己的沟通协调能力。在面试中要注意表达清晰，条理分明，回答到点子上。只有充分准备才能在面试中发挥自己的优势，为成功获得工作机会打下坚实的基础。
随着建筑行业的不断发展壮大，建筑公司在经济市场中扮演着至关重要的角色。建筑公司作为一个组织体系，需要高效的财务管理与会计监控。因此，拥有合格的会计人员，并取得会计职称对于建筑公司来说具有重要意义。
建筑公司在日常经营中面临着许多财务管理挑战。首先，建筑项目通常具有复杂的财务结构和大量的资金流动。这就需要会计人员具备良好的财务分析和现金流管理能力，能够清晰追踪和掌握项目的资金使用情况，确保项目的顺利进行。
此外，建筑项目常常存在逐阶段结算的情况，这对会计人员提出了更高的要求。需要他们能够及时准确地处理各个阶段的财务数据，进行有效的核算与报表汇总。只有具备专业的会计知识和技能，才能有效解决这些挑战。
会计职称是指在会计行业获得的专业资格证书。取得会计职称的人员经过严格的考核和评定，具备了一定的专业知识和技能。对于建筑公司，拥有会计职称的员工具有以下重要性：
要想取得会计职称，建筑公司的员工需要经过一系列的考试和评估。在中国，会计职称主要分为初级、中级和高级三个等级，分别对应着不同的会计技能和水平要求。
首先是初级职称，适合于基层会计从业人员。想要获得初级职称必须参加全国注册会计从业资格考试，并通过相关考试科目。中级职称对于具有一定从业经验和专业知识的会计人员来说，是提升自身职业发展的一个重要机会。高级职称则是对于在会计领域有丰富经验和较高专业水平的人员开放。
此外，取得会计职称还需要具备一定的学历条件。通常情况下，拥有会计、财务等相关专业的本科学历是获得会计职称的基本要求。
对于建筑公司来说，拥有会计职称的员工具有较高的专业素养，能够为公司的财务管理提供全面支持。以下是建筑公司在实践中应该注意的几个方面：
在建筑公司中，会计职称的重要性不可忽视。拥有会计职称的员工具备专业知识和技能，能够高效管理财务事务，保障公司的财务安全和合规性。
建筑公司应该重视会计人员的培养和发展，帮助他们取得会计职称，提升专业能力。同时，建筑公司还可以通过优化内部控制、加强信息化建设和与专业机构合作等方式，进一步提升财务管理水平。
综上所述，会计职称对于建筑公司来说是一项重要的资质认证，也是建立良好财务管理体系的基础。建筑公司应该重视会计职称的作用，为员工提供相应的培训和发展机会，实现公司财务管理的持续优化。
实际上是项目部的会计岗位职责：
1、参与审查施工预算，督促有关部门按季（或月）提供完工工程预算成本费用分析资料，组织成本盈亏核算；
2、严格审批工程借款和工程款结算业务；
3、及时登记总账账簿，建立健全工程台账，及时掌握工程价款结算及拨付项目资金情况；
4、编制月、季、年财务报表和决算报表，及时向上级提供真实完善的资金信息；
5、制定成本计划，实行成本控制，对每月成本支出情况进行分析，向有关领导汇报；
6、统筹安排，合理调配资金，使资金配置达到最优化。
1、收到劳务费，开具发票
借：银行存款
贷：主营业务收入
2、计提劳务派遣人员工资及企业承担的社保、住房公积金
借：主营业务成本
贷：应付职工薪酬—工资
其他应付款—社保 （企业交纳部分）
其他应付款—住房公积金（企业交纳部分）
3、支付派遣人员的工资
借：应付职工薪酬—工资
贷：库存现金
其他应付款—社保 等 （个人承担的社保和公积金）
应交税费—个人所得税 （可以扣减3500和个人社保）
4、缴纳社保和公积金
借：其他应付款—社保
其他应付款—住房公积金
贷：银行存款
5、计提税和附加税费
借：税金及附加
贷：应交税费—城建税
应交税费—教育费附加
应交税费—地方教育附加
主营业务收入与主营业务成本的差额是劳务公司收取的管理费。
6、支付劳务公司人员的工资和费用等
借：管理费用/主营业务成本—工资/ 办公费 等
贷：应付职工薪酬—工资 或 库存现金 / 银行存款
7、期末结转
借：本年利润
贷：主营业务成本
管理费用
税金及附加
借：主营业务收入
贷：本年利润
一般建筑企业适用使用工程施工企业会计制度。《施工企业会计核算办法》是为了统一规范施工企业的会计核算，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》、《企业会计制度》和国家有关法律、法规，并结合施工企业的实际情况，制定的办法。
建筑公司会计主管，主要负责以下事务：
在日常工作中坚决贯彻党和国家的财经方针、政策法令、要坚持原则，廉洁奉公，敢于抵制弄虚作假、营私舞弊、虚报冒领等违反财经纪律的行为，以维护公司资产的完整。
领导财务部的财务会计工作，保证完成各项工作任务，对本公司的财务会计工作全面负责。
要根据本公司生产经营情况，设立会计专户、审核各项收支，按会计制度规定处理会计业务，使公司的各种报表、帐薄、凭证内容真实、数字准确、手续完备。为公司负责。
积极参与公司的有关生产、管理的经营决策活动，认真会签有关经济合同，建立健全各项结算台帐，提供经济活动资料和预测资料，为加强公司管理，提高经济效益服务。
严格按照国家规定的成本费用列支范围、列支标准，认真检查、审核各项成本费用的报销单据及有关原始记录、原始凭证，正确计算各种成本费用，不得将不属于成本费用的开支计入成本费用；不得随意估列成本费用；不得任意摊提成本费用，虚增减成本费用。对于违反财经纪律、扩大开支范围、提高开支标准的成本费用，应拒绝办理报销和付款手续
要抓紧债权债务清理工作，要坚持随时挂支随时清理以免发生呆帐、坏帐。民工队借支生活费用的结算要认真审核合同、借款单、结算清单、有权拒付无合同及超合同付款。要按规定审查备用金的借支、报销，坚持前帐未清，不得续借的原则。
严禁用公款乱投资、拆借、购买债券或挪动它用。否则，以违反财经纪律论处，对给公司造成损失的，要追究相关人员的法律责任。
加强货币资金管理、库存现金要有限额，发现超限时要及时通知出纳人员将超限部分送存银行。每月要不定期抽查一次库存现金情况，对帐款不符的要查明原因，对数额较大的长短款，要立即向公司总经理报告。银行存款每月末要于银行对账单上签字，抽查结果与银行对账单粘贴在当月现金、银行凭证后。
保管好公司财务公章，用于签发支票的印章不能由支票保管人员保管，财务公章只能用于支票、结算等会计业务，不能挪作他用。
对本公司的各项会计凭证、会计帐薄、会计报表、财务计划和重要的经济合同等会计资料，要按照档案制度的规定装订成册，要做到牢固整齐，并定期收集核对，分类整理，待项目完工后向公司档案室移交。
希望采纳
